Alors que la mort et les impôts sont les deux certitudes de la vie, personne ne s'attend à ce que son enfant meure avant lui. Pourtant, la vie se présente sous différentes saveurs.
Voici un excellent exemple que je considère toujours.
Un exemple de scénario
Le fils de Mme Lee, Jason, âgé de 40 ans, a reçu un diagnostic de cancer du sang de stade quatre. Même avec une greffe de moelle osseuse de son frère aîné, Jason est décédé dans les six mois suivant le diagnostic.
Cela a été rapide et a laissé sa famille sous le choc : non seulement du chagrin et du sentiment tragique de perte, mais aussi de la confusion et de l'incertitude quant à ses souhaits pour sa propre succession.
La petite amie de Jason avait emménagé avec lui moins d'un an avant son diagnostic. Deux semaines avant sa mort, elle lui a demandé s'ils pouvaient se marier, ce qu'ils ont fait.
Mme Lee était très préoccupée par les motifs de la demande de la petite amie de Jason.
Jason est décédé sans avoir fait de testament, une situation connue sous le nom de intestat . Si vous deviez mourir ab intestat, cela soumettrait votre succession aux lois ab intestat de l'État dans lequel vous viviez. L'État décide alors quoi faire de votre propriété, de vos comptes bancaires et de tout ce que vous possédez.
Dans le cas de Jason, s'il était décédé avant son mariage, tous ses biens seraient allés à ses plus proches parents. Comme il n'avait pas d'enfants, sa mère et son père étaient ses parents les plus proches.
Se marier juste avant sa mort a cependant fait de sa nouvelle épouse son plus proche parent. Elle a maintenant droit à la part du lion des actifs de Jason.
Était-ce vraiment ce qu'il voulait ?
Pourquoi avez-vous besoin d'un plan successoral
Même de nos jours, de nombreuses personnes meurent encore sans avoir rédigé leur testament. Mais un plan successoral peut épargner beaucoup de chagrin à ceux que vous laissez derrière vous.
Un plan successoral présente ces 7 avantages :
Fournit efficacement un revenu à toute personne à charge ou bénéficiaire
Si votre conjoint, enfants à charge , ou des parents âgés comptaient sur vos revenus de votre vivant, comment allez-vous fournir pour eux quand tu es parti? Qu'en est-il de subvenir aux besoins d'un enfant majeur handicapé, si vous en aviez un ?
Vous voudrez bien organiser les choses pour y subvenir par le biais d'un flux de revenus ou d'un paiement forfaitaire.
Minimise les conflits entre les membres de la famille
Un testament et un bon plan successoral doivent communiquer vos souhaits quant à la manière dont vous souhaitez que votre succession soit divisée. Cela n'élimine pas nécessairement les disputes et les ressentiments, mais cela devrait minimiser les malentendus.
Peut avoir un impact sur vos impôts – de votre vivant et à votre décès
Avoir établi un bon plan successoral laissera plus d'argent à vos bénéficiaires après impôts. Du roulement de divers comptes à l'abri de l'impôt à diverses fiducies et dons de bienfaisance, il existe de nombreuses stratégies que vous pouvez mettre en place de votre vivant pour minimiser le montant de les impôts que vous devrez peut-être payer à votre décès .
Assure une liquidité suffisante dans votre succession
Vous pouvez mettre en place votre plan successoral pour payer les impôts et les frais impayés sans que vos bénéficiaires aient à sortir l'argent de leur propre poche ou soient obligés de vendre rapidement des parties de la succession.
Minimise la participation coûteuse du gouvernement
Mourir sans testament signifie que le gouvernement devra peut-être intervenir et gérer votre succession. Et il en coûtera de l'argent à votre succession pour que le gouvernement l'administre.
Maintient la viabilité de votre entreprise
Si vous êtes propriétaire d'une entreprise, vous devez faire des plans pour la relève de votre entreprise, si telle est votre intention, et surtout si vous êtes un élément clé de l'entreprise.
Vous devriez préparer un successeur et peut-être même effectuer un gel successoral pour transmettre la croissance future de l'entreprise à vos bénéficiaires afin de minimiser l'imposition à votre décès.
Fournit la tranquillité d'esprit
La mort est un moment très stressant et douloureux pour les êtres chers laissés pour compte. Il n'est pas juste de leur laisser une succession qui n'a pas été bien planifiée. Ils peuvent finir par prendre de mauvaises décisions parce qu'ils doivent s'occuper de la succession en même temps que pleurer votre décès.
Peu importe votre âge, chaque adulte a besoin d'un plan successoral mis en place.
Les questions fondamentales que vous devriez vous poser sont les suivantes : comment est-ce que je veux qu'on se souvienne de moi quand je suis parti, et avec qui est-ce que je veux partager mon héritage ?
Une bonne ressource pour préparer votre succession est Blake Johnson’s Vous ne pouvez pas l'emporter avec vous : les 15 principales questions de planification successorale auxquelles on répond en langage courant .” Il se trouve que Blake Johnson est un avocat spécialisé dans les successions et il maîtrise le jargon pour vous aider à planifier efficacement votre succession.
Si vous vivez au Canada, un excellent livre que j'ai lu au début de ma carrière est Vous ne pouvez pas l'emporter avec vous : Le guide sensé de la planification successorale pour les Canadiens .
La partie 2 de cette série couvrira ce qui fait un bon plan successoral.
Qui administrera votre succession après votre départ? Vous avez des personnes à charge dont vous devez subvenir aux besoins ? Avez-vous pensé à créer un plan successoral? Pensez-vous que c'est une étape importante à franchir ? Veuillez partager vos pensées et vos histoires dans les commentaires ci-dessous.
